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榆林市财政局2020年部门综合预算

发布:2020-05-19 访问:93
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榆林市财政局2020年部门综合预算

 

目  录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分  公开报表

(具体部门预算公开报表)

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

(一)部门主要职责

1.  贯彻执行中省关于财政发展规划、政策,拟订和执行全市财政政策、改革方案及其他有关政策;分析预测全市财政经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;拟订市与县(区)的财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.  起草本市财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

3.  承担市本级各项财政收支管理的责任;负责编制市本级年度预决算草案;具体组织执行市本级预算;负责市本级政府预决算公开工作,指导县区、督促部门公开财政信息工作;受市政府委托,向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况,向市人民代表大会常务委员会报告财政决算;组织制订市本级经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善市以下转移支付制度;负责指导县区(榆横、榆神工业区管委会)财政业务工作;汇总榆横工业区管委会和榆神工业区管委会各类财政收支情况,并报市人大审议。

4.  负责政府非税收入管理,按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入;管理财政票据;制定全市彩票公益金使用管理办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

5.  组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督全市国库业务,按规定开展国库现金管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理。

6.  贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。

7.  负责对全市行政事业单位国有资产实行综合管理。

8.  负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定全市国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织贯彻实施企业财务制度,按规定管理资产评估工作,拟订并执行企业财务管理相关制度,拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

9.  负责办理和监督经济发展方面的市财政支出,中、省、市政府性投资项目的财政拨款并监督执行,组织政府性投资项目评审;参与拟订市建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责全市农业综合开发工作。

10. 会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制本市社会保险基金预决算草案。

11. 贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策,依法制定全市政府性债务管理制度;负责统一管理政府内外债务;参与涉外债务等国际谈判,按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。

12. 会同有关部门开展全市财政金融业改革和发展政策研究工作;拟订全市金融类企业财务管理制度,按规定管理政策性金融业务;负责地方金融机构资产和财务监管;负责管理道路交通事故社会救助基金。

13. 研究建立财政预算绩效评价体系和财政资金绩效管理机制;制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法;组织和开展财政资金绩效评价工作。

14. 负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,贯彻落实会计法律、法规和制度;拟定实施地方性会计规章、制度;负责管理全市会计人员;负责会计代理记账机构执业认定;指导和监督本市注册会计师和会计师事务所的业务。

15. 监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策和建议。

16. 承办市政府交办的其他事项。

(二)职责调整

根据《中共榆林市委办公室 榆林市人民政府办公室关于调整榆林市财政局职责机构编制的通知》(榆办字[2019]55号)精神,职责调整如下:

1.  将农业综合开发项目管理职责划转至市农业农村局。

2.  将市级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责划转至市审计局。

3.  负责对职责范围内有关行业、领域的安全生产工作实施监督管理。

4.  市财政局所属承担行政职能的事业单位的行政职能全部收回机关。

(三)内设机构

1.  撤销绩效评价科,职责划转至预算科。

2.  设立自然资源和生态环境科。

3.  根据上述职责及职责调整,市财政局内设机构19个:政秘科、综合科、法规税政科、预算科、国库科、经济建设科、行政科、政法科、教育科、文体科、社会保障科、自然资源和生态环境科、农业科、城市投资科、金融科、国际合作科、会计科、政府采购与行政事业单位资产管理科、人事科 。

二、2020年年度部门工作任务

2020年,全市财政系统将深入贯彻落实党的十九大、十九届三中、四中全会精神,以中央经济工作会议和全国、全省财政工作会议精神为统领,着重在抓收入、保支出、控风险、强监督、促绩效上求实效、下功夫。主要做好以下几方面工作:

一是狠抓收入征管,确保完成全年收入计划。继续将“破难查漏”工作与财政收入任务结合起来,紧盯市本级收入目标,狠抓税收征管、优化税收结构,确保各项收入计划落实。

二是全力保障重大项目建设资金。牢固树立过紧日子的思想,严格压缩一般性支出。全面深化零基预算改革,继续争取中省政策资金支持和地方政府新增债券资金,加大专项资金整合和统筹使用力度,集中财力推进重大项目建设。

三是严控政府债务风险。坚决遏制隐性债务增量,积极稳妥化解隐性债务存量,完成2020年隐性债务化解任务。健全债务管理长效机制,积极防范化解地方政府债务风险。

四是强化财政监督管理。坚持问题导向,聚焦重点领域、重点政策和资金,进一步加强财政资金监督和监管力度,切实提高财政资金使用效益。

五是推进预算绩效管理。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,建立评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。加大预决算公开力度,拓展公开范围和内容。

六是深化财税体制改革。完善市以下财政体制,全面实施零基预算改革,推进财政事权和支出责任划分改革,健全财权和事权相统一的财政管理体制。

今年以来,受新冠肺炎疫情、经济下行、减税降费叠加影响,我市财政增收动力减弱,增速趋缓,财政整体上面临减收增支压力,财政经济形势十分严峻。困难面前显担当,财政干部要充分认识到肩负的重大责任,牢记嘱托,真抓实干,以高度的政治自觉、思想自觉、行动自觉对标对表习近平总书记提出的“五项要求”,及时研究制定落实措施,扎实做好财政支持“六稳”“六保”各项工作。要积极应对新冠疫情带来的冲击和影响,聚焦居民就业、基本民生、基层运转等,支持抓好重点行业、重点人群就业工作,认真落实医疗、养老、困难群体救助等社会保障政策,兜牢民生底线,把疫情对民生影响降到最低。要大力提质增效,不断强化预算与绩效管理一体化理念,扎实履行预算绩效管理责任,切实做到“花钱必问效、无效必问责”。要坚持底线思维和风险意识,坚决遏制隐性债务增量、加力化解存量隐性债务、加快债券资金支出进度、切实提升债券资金使用效益,全面完成年度隐性债务化解任务,有效防范化解政府债务风险。要全力支持决战决胜脱贫攻坚。严格落实“两不愁三保障”和“四个不摘”要求,加快扶贫资金支出进度,有效做好贫困县涉农资金整合工作,强化扶贫资金动态监管,提升扶贫资金使用效益,为打赢脱贫攻坚战提供有力支撑。

三、部门预算单位构成

市财政局系统包括局机关及17个下属事业单位,具体下属单位如下:正处级事业单位2个:市国库集中支付中心、市生产资金管理处;副处级事业单位8个:市收费资金管理中心、市财政监督检查处、市农业发展资金管理办公室、中华会计函授学校榆林分校、市税源监控管理处、市农村综合改革办公室、市企业财务管理处、市财政局空港生态区分局;科级事业单位7个(统一在局机关核算):市财政投资评审中心、市财政局机关事务管理中心、市注册会计师管理中心、市财政信息中心、市财政绩效评价中心、政企合作中心、债务管理中心。纳入本部门2020年部门预算编制范围的基层预算单位共有11个,包括:

序号

单位名称

拟变动情况

1

榆林市财政局本级(机关)

科级单位不独立核算       

2

榆林市国库集中支付中心


3

榆林市生产资金管理处


4

榆林市收费资金管理中心


5

榆林市财政监督检查处


6

榆林市农业发展资金管理办公室


7

榆林市农村综合改革办公室

办公室


8

陕西省中华会计函授学校榆林分校


9

榆林市税源监控管理处


10

榆林市企业财务管理处


11

榆林市财政局空港生态区分局


四、部门人员情况说明

截止2019年底,本部门人员编制335人,其中行政编制45人、事业编制290人;实有在职人员322人,其中行政49人、事业273人。单位参与管理的离退休人员63人。

第二部分 收支情况

五、2020年部门预算收支说明

(一)收支预算总体情况。

2020年本部门预算收入5915.79万元,其中一般公共预算拨款收入5915.79万元、政府性基金拨款收入0万元,2020年本部门预算收入较上年5719.16万元增加196.63万元,主要原因是2020年财政系统开展全面绩效评价工作,全市预算执行系统运行财政云系统办理,全市各县区要脱贫摘帽,财政部门涉及改革事项较多,其中事业单位改革必须到位,事业单位车改工作需要平稳运行。

2020年本部门预算支出5915.79万元,其中一般公共预算拨款支出5915.79万元、政府性基金拨款支出0万元,2020年本部门预算支出较上年增加196.63万元,主要原因是开展全面绩效评价、预算执行及其账务采用财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

(二)财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入5915.79万元,其中一般公共预算拨款收入5915.79万元、政府性基金拨款收入0万元,2020年本部门财政拨款收入较上年5719.16万元增加196.63万元,主要原因是2020年财政系统开展全面绩效评价工作,全市预算执行一体化系统升级变更为财政云系统办理,全市各县区都要脱贫摘帽,加之财政改革事项较多,事业单位改革必须全部到位,事业单位公车改革工作需要平稳运行。

2020年本部门财政拨款支出5915.79万元,其中一般公共预算拨款支出5915.79万元、政府性基金拨款支出0万元,2020年本部门财政拨款支出较上年5719.16万元增加196.63万元,主要原因是开展全面绩效评价、运行财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

(三)一般公共预算拨款支出明细情况。

1.          一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出5915.79万元,较上年5719.16万元增加196.63万元,主要原因是开展全面绩效评价、运行财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。

2.          支出按功能科目分类的明细情况。

2020年本部门按功能科目分类支出5915.79万元,较上年5719.16万元增加196.63万元,增长3.4%,主要原因是进一步细化支出预算科目,开展全面绩效评价、运行财政云系统、事业单位改革等事项影响支出增加。 其中:

(1)一般公共服务支出4734.82万元

① 行政运行(2010601)2367.34万元,较上年3687.47万元减少1320.13万元,原因是上年补发以前5个年度公务交通补贴及发放2个年度考核奖等,去年底根据有关文件精神,对我局机关工作人员工资隶属关系进一步理顺,职责进一步明确,转隶工作进展迅速,今年年初预算形成期间,严格规范政府收支分类科目应用,明确机关与下属事业单位功能分类科目。

② 事业运行(2010650)1257.49万元,较上年771.78万元增加485.71万元,原因是今年人员转隶工作计划进展正常,严格机关与下属事业单位功能分类区分。

③ 一般行政管理事务(2010602)260万元,较上年增加260万元,原因是上年没有列入此科目。

④ 机关服务(2010603)115万元,较上年增加115万元,原因是上年没有列入此科目。

⑤ 信息化建设(2010607)180万元,较上年增加180万元,原因是上年没有列入此科目。

⑥ 其他财政事务支出(2010699)555万元,较上年940万元减少385万元,原因是上年没有细化此科目,今年预算时进一步根据收支分类改革实际情况,单独列示一般行政管理事务、机关服务、信息化建设等功能分类科目,用来核算专门业务事项。

⑦ 今年年初没有安排预算改革业务(2010604)科目支出,去年该科目预算经费0.21万元。

⑧ 今年年初没有安排财政国库业务(2010605)科目支出,去年该科目预算经费55.28万元。

(2)社会保障和就业支出639.60万元

① 机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505)423.01万元,较上年增加423.01万元,原因是上年没有细化此科目,今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况,单独列出机关事业单位基本养老保险缴费支出科目。

② 机关事业单位职业年金缴费支出(2080506)211.50万元,较上年增加211.50万元,原因是上年没有细化此科目,今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况,单独列出机关事业单位职业年金缴费支出科目。

③ 其他社会保障和就业支出(2089901)5.08万元,较上年21.81万元减少16.73万元,原因是细化此科目,今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算,此款用于缴纳职工生育保险。

(3)卫生健康支出236.37万元

① 行政单位医疗(2101101)188.85万元,较上年157.05万元增加31.80万元,原因是细化此科目,今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算,此款用于缴纳行政人员医疗保险和大病基金单位部分。

② 事业单位医疗(2101102)47.52万元,较上年85.55万元减少38.03万元,原因是细化此科目,今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算,此款用于缴纳事业人员医疗保险和大病基金单位部分。

(4)住房保障支出305万元

① 住房公积金(2210201)305万元,较上年增加305万元,原因是上年没有单独列示此科目,今年预算时进一步根据收支分类改革情况及我单位缴纳实际情况测算,此款用于缴纳干部职工住房公积金单位部分。

3.          支出按经济科目分类的明细情况。

(1)    按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出5915.79万元。其中:

① 人员经费和公用经费支出4805.79万元。其中:

1)          工资福利支出(301)4253.80万元,较上年4331.35万元减少77.55万元,原因是去年有补发以前年度公务交通补贴。

2)          商品和服务支出(302)503.21万元,较上年388.43万元增加114.78万元,原因一是全面实施绩效评价工作,二是今年全市开展支付系统财政云改革,财政部门是牵头单位,涉及设备更新更换,软件升级备份等工作,逐步实现无纸化电子支付模式,三是今年起公务交通补贴不在工资福利支出中体现,根据政府收支分类科目规定在商品和服务支出的其他交通费用中体现;四是根据防疫防控检测安全等要求需进一步保障机关正常运行。

3)          对个人和家庭的补助支出(303)48.78万元,较上年59.38万元减少10.60万元,原因是细化科目,调整工资福利支出与对个人家庭支出类别包含内容。

② 专项业务经费支出1110万元。其中:

1)          商品和服务支出858.40万元,较上年791.70万元增加66.70万元,原因是全面实施绩效评价工作,今年全市开展支付系统财政云改革,财政部门是牵头单位,涉及设备更新更换,软件升级备份等工作,逐步实现无纸化电子支付模式,根据防疫防控检测安全等要求需进一步保障运行,所以较上年略有增加。

2)          资本性支出251.60万元,较上年148.30万元增加103.30万元,原因是今年预算执行系统统一使用财政云系统,需要更新运行设备和系统升级维护。

(2)    按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。




① 2020年本部门当年一般公共预算支出5915.79万元。其中:

1)          机关工资福利支出(501)3404.08万元,较上年3563.52万元减少159.44万元,原因一是部门机关人员隶属关系调整到事业单位,二是去年有补发以前年度公务交通补贴。

2)          机关商品和服务支出(502)1273.79万元,较上年1064.94万元增加208.85万元,原因一是全面实施绩效评价工作,二是今年全市开展支付系统财政云改革,财政部门是牵头单位,涉及设备更新更换,软件升级备份等工作,逐步实现无纸化电子支付模式,三是今年起公务交通补贴不在工资福利支出中体现,根据政府收支分类科目规定在商品和服务支出的其他交通费用中体现;四是根据防疫防控检测安全等要求需进一步保障机关正常运行。

3)          机关资本性支出(503)239.8万元,较上年129.30万元增加110.50万元,原因是今年全市开展支付系统财政云改革,财政部门是牵头单位,涉及设备更新更换,软件升级备份等工作,逐步实现无纸化电子支付模式。

4)          对事业单位经常性补助(505)937.54万元,较上年887.01万元增加50.53万元,原因是部门机关人员隶属关系调整到事业单位。

5)          对事业单位资本性补助(506)11.8万元,较上年15减少3.2万元,原因是今年对事业单位进行改革,预算安排购置较少。

6)          对个人和家庭的补助(509)48.78万元,较上年59.38万元减少10.60万元,原因是细化科目核算内容,调整对个人和家庭支出与工资福利支出类别包含内容。

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

(四)政府性基金预算支出情况。

1.          当年政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支,并已公开空表。

2.          上年结转政府性基金预算支出情况。

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

(五)国有资本经营预算拨款收支情况。

3.          本部门无当年国有资本经营预算拨款收支,并在财政拨款收支总体情况表中列示。

4.          本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分 其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出12.20万元,较上年15.50万元减少3.30万元(-21.3%),减少的主要原因是严格执行压缩三公经费只减不增政策。其中:因公出国(境)经费0万元,较上年0万元没有变化;公务接待费8.2万元,较上年11.5万元减少3.30万元(-28.7%),减少的主要原因是严格执行压缩三公经费只减不增政策;公务用车运行维护费4万元,较上年4万元没有变化;公务用车购置费0万元,较上年没有变化。

2020年本部门当年一般公共预算会议费预算支出30.50万元,较上年36.82万元减少6.30万元(-17.1%),减少的主要原因是压缩会议费支出预算。

2020年本部门当年一般公共预算培训费预算支出37.90万元,较上年37.22万元增加0.68万元(1.8%),增加的主要原因是生产资金管理处涉及机构改革,增加预算绩效评价职能,需要大力加强业务培训,局本级及其他单位大力压缩培训费综合体现增加0.68万元培训经费。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底,本部门所属预算单位共有车辆3辆,单价20万元以上的设备17台(套),单价50万元以上的设备9台(套),单价100万元以上的设备1台(套)。2020年当年部门预算未安排购置车辆;未安排购置单价50万元以上的设备。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算,并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖,涉及当年一般公共预算拨款5915.79万元,当年政府性基金预算拨款0万元,当年国有资本经营预算拨款0万元(详见公开报表中的绩效目标表)。

目标1:统筹疫情防控和经济社会发展,加强财政收支管理。

目标2:全力支持重大项目建设,推动高质量发展。

目标3:聚焦聚力,支持打赢“三大攻坚战”。

目标4:坚持以人民为中心,继续保障和改善民生。

目标5:深化财税体制改革,建立财政管理新机制。

目标6:配合做好预算监督审查,全面提升依法理财能力。

目标7:保障本年度全国会计专业技术资格考试顺利完成。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

2020年本部门机关运行经费财政拨款预算503.21万元,比上年388.43万元增加114.78万元,部门公用经费,包括下属事业单位。主要原因是财政改革事项增加,如全面实施绩效评价工作、财政云系统全部上线运行,原有设备需要更新购置等,根据预算相关要求合理确定公用经费测算标准。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

(一)机关运行经费:指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)行政运行(2010601):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(三)一般行政管理事务(2010602):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(四)机关服务(2010603):反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出,凡单独设置了项级科目的,在单独设置的项级科目中反映。未单设项级科目的,在“其他”项级科目中反映。

(五)预算改革业务(2010604):反映财政部门用于预算改革方面的支出。

(六)财政国库业务(2010605):反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出

(七)财政监察(2010606):反映财政监察派出机构的专项业务支出。

(八)信息化建设(2010607):反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

(九)事业运行(2010650):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

(十)其他财政事务(2010699):反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

第四部分 公开报表

(见附件内容)

 

 

 

 

                        榆林市财政局

                2020年5月19日


2020年部门预算公开表_(210)榆林市财政局.pdf